财政部北京监管局：强化监管制约防范内控风险

政策法规 2023年10月16日 11:02 268 内控网

北京监管局严格落实财政部财会监督工作要求，落实财会监督主体责任，提升财会监督效能，扎实做好2022年度行政事业单位内部控制报告审核工作，完善预算单位内部控制建设，提高防范廉政和业务风险。

一、加强组织协调，做好审核统筹谋划

切实提高政治站位，深刻认识内控审核的重要意义。北京监管局局党组高度重视，第一时间进行动员部署，加强对北京市中央部门内部控制报告编报工作的组织领导，组织学习，制定工作方案，明确时间节点、责任分工，推进落实，着力关注单位内控制度、强化内控执行、内控与信息化建设等方面，有序开展对预算单位内部控制体系建设和内部控制报告的审核、分析、应用等工作。持续推进预算单位内控建设监管力度，确保财政资金安全规范运行。

二、强化审核检查，提高编报质量

我局将内部控制审核工作与预算执行监督专项行动、部门预算、部门决算、预算绩效管理、政府采购等工作统筹协调，结合日常监管发现的问题，通过查阅预算单位报送的资料、实地调研、专项核查等方式，梳理单位申报内部控制各模块数据和佐证材料，理清审核思路，对内控制度覆盖关键管控点情况、相关制度、内控报告等进行审核。重点选取部分中央预算单位内部控制报告编报情况进行核查，关注内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性，梳理查找内控系统内单位风险隐患，针对有疑问单位进行重点抽查，核实单位内控疑点问题，提出合理化意见，不断提高内控管理规范性、针对性和有效性。

三、强化分析应用，督促整改落实

积极开展内部控制报告的情况分析、问题整改和成果应用工作，总结经验做法和取得成效，挖掘内部控制在完善单位管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值，同时针对内部控制报告反映的有关问题，督促预算单位及时进行整改，严把内控监管工作的流程关、责任关，让内控真正成为“规”和“矩”，不断强化单位内控防控意识和纪律规矩意识，进一步完善内部控制体系建设。

发布日期：2023年10月07日

来源:财政部

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