财政部宁夏监管局：“四强化四提升” 助推内控工作再上新台阶

政策法规 2024年02月06日 23:32 710 内控网

财政内控是财政部贯彻落实党的自我革命战略部署、深化全面从严治党的重要手段，是对权力行使进行规范、加强财政系统自身建设的更高要求，是财政干部讲政治、敢担当的有力体现。财政部宁夏监管局认真贯彻落实部党组关于财政内控建设的决策部署，以“四强化四提升”持续推动全局内控建设，更好服务财政监管工作。

一、强化政治统领和党建引领，持续提升政治站位和思想认识

局党组始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习习近平总书记关于财政工作的重要论述精神及部党组关于内控工作的决策部署要求，准确把握财政内控的政治性，充分认识财政内控的重要性，教育引导全局干部职工从讲政治的高度不断增强深化内控建设的思想自觉和行动自觉。对标大力加强财会监督的部署要求，局内控委坚决扛起内控主体责任，健全内控委-内控办-内控制度执行情况监督员的三级联动机制，自觉在财政监管工作中树牢内控意识、绷紧制度之弦。

结合开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，通过党组理论学习中心组、局长办公会议、处室集中学习等方式开展内控教育，推动内控理念入脑入心。通过学查改相贯通，把干部队伍教育整顿与整改整治结合起来，聚焦梳理查摆出的问题，坚持“当前改”与“长久立”相结合，组织做好建章立制。深入开展自治区“领导干部廉政警示教育周”和财政部“警示教育周”活动，抓好廉政风险排查，持续完善业务流程和内控制度，推动构建权力执行与内部监督相互制衡的内控制度体系。

二、强化制度建设和内控执行，持续提升规范化和制度化水平

充分发挥制度打基础、管当前、利长远的作用，进一步健全完善内控制度体系。坚持系统思维和目标导向，对照《财政部内部控制基本制度》、各类专项内控办法、更名设立后财政部下发的各类指导性文件，以及经济责任审计整改要求，按照“全面覆盖、查漏补缺”的要求，梳理在用的各类业务制度和内部管理制度，已完成30项制度的修订、更名、废止工作。坚持底线思维和问题导向，深刻汲取宁夏银川“6.21”爆炸事故惨痛教训，认真学习贯彻习近平总书记重要批示精神，组织制定“1+4+2”应急管理制度体系，为守牢机关安全运转底线提供坚实保障。

增强风险意识，聚焦关键岗位、核心业务、薄弱环节，采取运用内部控制和风险自我评估（CSA）工具、建立风险提示机制、开展内控自查自纠等措施，做好内控日常工作，切实做到将内控融入日常工作的每一个环节，确保制度成为硬约束而不是“橡皮筋”。如严格落实“四级审核”制度做好增值税退税审批工作，明确初审岗、复核岗、再审岗、终审岗各自职责，坚持不相容岗位职责分离，细化退税审批流程、申报资料、审批时限等要求。以内控作为做好巡视、经济责任审计整改落实的有力抓手，深入学习贯彻部党组有关要求，主动把自己摆进去，对照检查、全面摸排、举一反三，逐条分析研判整改落实情况，完善内控措施，堵塞管理漏洞。

三、强化风险防控和自查自纠，持续提升防范意识和联动效果

深刻把握内控的根本目的在于防范风险、堵塞漏洞、促进管理，建立健全内控风险提示机制，结合巡视、经济责任审计、内控检查等通报的监管局存在的相关问题，以及日常工作中发现的内部控制风险点和薄弱环节，下发内控风险提示单及时提醒，强化管理。健全完善岗责体系，按照“按需设岗、科学设岗”“分离不相容岗位”“清楚界定关键岗位和高风险岗位”三个原则，形成岗位设置情况表和主要岗位职责说明书，严格防范岗位利益冲突风险和廉政风险，确保科学、规范、公开、公正履行岗位职责。

结合内控工作新形势新要求，压实内控委的领导责任、内控办的牵头组织协调责任、各处室的主体责任，形成一级抓一级，层层抓落实的联动机制。坚持每年组织开展内控自查自纠工作，在总结巩固经验做法的基础上，进一步守正创新，不断完善适合局内特点的自查自纠方式，切实发挥内控审视自我、督促执行、完善制度的作用。召开内控委会议、内控办会议专题研究布置，聚焦巡视、经济责任审计整改要求，聚焦重点业务、关键环节，采取自查、检查、互查等方式，落实专题学习、组织检查、总结通报等各环节任务。通过自查自纠，进一步查找工作中存在的内控薄弱环节，优化流程、完善措施，杜绝类似问题再次发生。

四、强化统筹协调和业务培训，持续提升内控管理水平和履职尽责能力

认真学习领会部内控委会议精神，结合《2023年财政内控工作计划》要求，研究制定《宁夏监管局2023年内控工作计划》，列出工作任务14项，明确责任处室、完成时限，全力推进各项任务落实落细。坚持内控工作与党风廉政、业务工作同研究、同部署、同检查，把内控工作列入局长办公会议的议事日程，局内控办每月通报工作开展情况、下一阶段工作计划安排，局领导提出具体工作要求。发挥内控办牵头作用，通过召开专题会议、座谈交流、日常沟通等，进一步加强统筹协调和督促指导，推动制度修订、内控培训、自查自纠等工作任务落实落细。

采取财政干教APP、干部讲堂、支部学习等多种形式，组织学习《财政部内部控制基本制度》《财政部各地监管局内部控制办法》《财政部宁夏监管局内部控制操作规程》等，重点对严格履行岗位职责、认真执行各项内控要求等进行经常性督促提醒，多措并举提升全局干部履职尽责的能力水平。结合挂职干部、聘用人员参与财政监管工作的实际，各处室明确岗位、细化责任、强化学习，督促挂职干部、聘用人员尽快熟悉并严格执行岗位内控制度。全面梳理内控考核指标，召开内控制度执行情况监督员碰头会，讨论交流内控工作的重点、难点，进一步统一思想、明确措施，有针对性地加强和改进工作。

发布日期：2024年01月31日

来源:财政部

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