财政部海南监管局：“五个进一步”加强和改进内控复核审理工作

政策法规 2022年12月22日 23:21 363 内控网

为进一步加强内控建设，规范内控复核审理工作，突出财政监管特色，有效防范工作风险和廉政风险，促进法治型机关建设，海南监管局结合实际，总结多年行之有效的经验做法，组织修订完善《海南监管局内控复核、审理工作办法》并于日前印发执行，着力在“五个进一步”上对内控复核、审理工作进行规范、改进。

一、进一步明确内控复核概念、复核和审理事项范围。将内控复核分为处室基础复核和局内控办（复核组）复核。建立首问负责制，坚持“谁办理谁负责基础复核”，压实处室基础复核把关责任。突出和压实局内控办（复核组）复核把关责任。

二、进一步明确复核、审理工作原则。内控复核、审理做到“三坚持”：一是坚持党的领导、分工负责、分级把关。内控复核、审理工作实行处室内部基础审核、局复核审理组复核审理、局领导审签三级把关工作制度。内控审理重大事项由局内控委会议集体研究，呈局党组审定。二是坚持依法依规、实事求是、客观公正。三是坚持问题导向、分类审核、防控风险。区分日常监管事项、重点监管事项和重大专项工作三类，区分一般风险点、重要风险点和重大风险点进行把控。

三、进一步注重加强内控与促进巡视、审计、内控检查问题整改落实相结合。《办法》强调，加强对部党组巡视、部有关审计或内控检查发现的问题的整改落实，必要时可采取穿行测试方式进行内控监督检查，查找问题产生根源，研究提出改进意见建议。

四、进一步优化复核审理方式方法，提高工作时效。明确必要时简化工作流程，需局内控委召开审理会的，局内控复核组商相关业务处室，可就应审理事项与复核程序一并进行，提出审理意见，报局内控委领导审定。

五、进一步明确复核审理工作责任，强化复核审理监督与结果运用。突出监管工作事项的主体责任和廉政责任，立足讲程序、促规范、防风险、促发展，严格保密责任，落实工作回避要求，对内控检查考评及其结果运用以及工作人员纪律等提出明确工作要求。

发布日期:2022年12月20日

来源:财政部

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