海通证券年内撤单9家IPO行业居首科创板三大保荐项目违规被监管警示

内控新闻 2023年06月26日 20:59 183 内控网

海通证券投行项目违规再被点名。

6月16日，上交所发布对海通证券予以监管警示的决定。经查明，海通证券在申请首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐工作中，存在多个职责履行不到位的情形，涉及的科创板IPO项目分别为惠强新材、明峰医疗、治臻股份。

长江商报记者注意到，上述涉及的三单IPO项目均已主动撤单。据上交所披露，上交所发行上市审核期间，在对上述3个项目发出《保荐业务现场督导通知书》后，实施现场督导前，海通证券均撤销了项目保荐。

近几年来，随着A股发行注册制的全面铺开，海通证券在投行业务特别是科创板IPO保荐业务上发力，市场份额快速提升。但同时，在以信息披露为核心的注册制下，监管部门从严压实中介机构的“看门人”责任，此次监管部门点名海通证券保荐的三大首发项目“一查就撤”，依旧反映出海通证券对其保荐的项目申报准备工作不够扎实。

数据显示，截至6月16日，海通证券在沪深两市撤回IPO项目数量为9家，撤回项目数量居行业首位。其中，创业板撤单4家，科创板撤单5家。

保荐的三大IPO项目被现场检查前均撤单

具体而言，在惠强新材的项目上，公司通过分立子公司剥离非流动资产和负债金额占比分别高达21.04％和20.86％，后将子公司100％股权转让给惠强新材实际控制人，对报告期财务数据影响较大。

因此，上交所对惠强新材IPO的首轮问询时便要求惠强新材说明通过分立、调整子公司架构再转让给实际控制人的原因。但惠强新材未按照问询问题要求进行回复，漏答了相关子公司转让给实际控制人的原因。而海通证券作为保荐人本应当对惠强新材作出的解释说明进行核查，并相应修改问询回复，但海通证券仅对转让程序的合规性以及转让价格的合理性、公允性发表肯定意见。

而海通证券在明峰医疗、治臻股份项目上的违规行为，是监管部门在执业质量现场督导中发现的。

上交所指出，海通证券作为保荐人，通过明峰医疗售后系统核查已销售产品的全部维保情况。执业质量现场督导发现，海通证券未关注部分收入在维保任务列表中无相应安装记录的情况。同时，执业质量现场督导发现，海通证券未充分关注部分关联销售的设备使用时间早于验收时间、设备生产时间晚于发货时间等异常情况。

此外，上交所在经过执业质量现场督导之后还发现，海通证券在对治臻股份IPO的保荐过程中，存在“采购成本核查不到位”和“研发费用核查不到位”的问题。

针对上述情况，上交所认为，这一定程度上反映出海通证券对发行人经营状况及其面临风险和问题的相关尽职调查工作不够充分，项目申报准备工作不够扎实。

鉴于上述事实和情节，上交所决定根据相应法规，对海通证券予以监管警示，并强调海通证券在从事保荐业务过程中，应当严格遵守法律法规、保荐业务执业规范和上交所业务规则等规定，建立健全和严格执行投行业务内控制度、工作流程和操作规范，遵循诚实守信、勤勉尽责的原则，认真履行保荐人职责，切实提升保荐工作业务质量。

净利润排名跌出前三

事实上，A股发行全面落地注册制以来，监管部门从严压实中介机构责任，督促保荐机构履行好资本市场“看门人”责任。而海通证券此次被罚，也再次反映出其在投行保荐业务上存在诸多漏洞。

长江商报记者注意到，2019年科创板开板之后，海通证券重点发力IPO保荐业务，公司投行业务规模和实力整体均有大幅提升，很快便打破了科创板初期“三中一华”的垄断局面。

根据海通证券年报，2020年海通证券保荐的科创板IPO项目融资额达到540亿元，市场份额24.26％，排名行业第一。2021年海通证券在境内共保荐35单IPO项目上市，其中16单为科创板项目，数量位居市场第二，融资规模位居第四。2022年海通证券完成IPO项目30单（口径包括北交所），市场排名第三，融资396亿元，市场排名第四；其中科创板IPO项目17单，融资311亿元，挂牌数量、融资金额均位居市场第二。

2020年至2022年，海通证券的投资银行业务分别实现营业收入55.76亿元、56.59亿元、42.62亿元，同比变动53.06％、1.5％、-24.69％，占各期营收的比例分别为14.6％、13.1％、16.43％。其中，2022年受香港市场股权融资规模大幅缩减影响，海通证券投行收入规模整体出现下滑，但对于营业收入的贡献度仍在提升。

尽管保荐数量提升，但同时海通证券的撤回项目数量在行业中排名较高。长江商报记者梳理沪深交易所在审项目时发现，截至6月16日，海通证券今年年内保荐的首发项目数量为74家，撤回项目数量为9家，撤回项目数量居行业首位。其中，创业板撤单4家，科创板撤单5家。

上述提及的惠强新材项目为2022年9月获得上交所受理，今年4月27日撤单。明峰医疗、治臻股份项目均为2022年6月获受理，2022年12月撤单。

数据显示，2022年海通证券实现营业收入259.48亿元、净利润65.45亿元，同比分别减少39.94％、48.97％，在A股上市券商中分别排名第七位、第十位。今年一季度，海通证券则实现营业收入和净利润分别为85.2亿元、24.34亿元，同比增长106.25％、62.24％，在A股上市券商中分别排名第五位和第四位。而在2019年，海通证券的净利润曾位居行业第二。

来源:长江商报

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