恒大物业：内控评估要求每半年对募集资金使用情况进行专项核查

内控新闻 2023年08月01日 10:55 262 内控网

7月30日，恒大物业披露了内控评估主要结果。

恒大物业委任的内控顾问致同咨询服务有限公司，已完成相关内部控制体系及程序评估工作，并于2023年7月24日出具内部控制评估报告。

根据公告内容显示，在对外质押担保的内控机制方面，恒大物业已编制及通过《物业集团对外担保管理制度》，以涵盖对外担保、抵押及质押管理的发起、风险控制、权限与审批、合同订立及信息批露等重要流程的内容。制度内的所有流程均只有集团管理层参与，并未有中国恒大集团的管理层参与决策。

该制度明确恒大物业如需对控股子公司及其他有控制关系的单位以外的其他单位提供担保，该些单位需要符合特定条件且有较强偿债能力。所有对外质押担保均必须经董事会会议审议通过后方可开展业务。

该制度明确对外担保业务发起前，需明确被担保对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等、及担保发起原因和金额等，认真审视该担保业务以确保其具有真实的商业实质和理由并符合恒大物业的利益。如不具有真实的商业实质和理由或不符合恒大物业的利益，相关担保业务不应被发起。

针对对外担保的持续监控方面，如出现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，董事会有义务立即采取有效措施，将损失降低到最小程度。对外担保的债务到期后，恒大物业应督促被担保人在限定时间内履行偿债义务。若被担保人未能按时履行义务，恒大物业应及时采取必要的补救措施。

此外，恒大物业已编制及通过《物业集团内部审计管理办法》订明综合监察中心会重点关注（如进行月度抽查）集团的对外质押担保流程是否严格遵守制度规范。如审计中发现重大问题，会即时向董事会报告。

募集资金的使用、监管及披露方面，恒大物业已编制及通过《物业集团募集资金管理制度》以涵盖募集资金存储、使用、用途变更、管理与监督等重要流程的内容。

上述制度说明募集资金应当存放于经董事会审批的募集资金专项账户，该专户不得存放募集资金以外的资金或用作其他用途。募集资金的使用须与发行申请文件的承诺相一致，不得随意变更资金用途，确须改变的，应当经董事会审议通过并公告后方可变更。

董事会每半年对募集资金使用情况进行专项核查，并在恒大物业年度报告及半年度报告时一并披露。

内控顾问已建议恒大物业整改所识别内部监控缺失，而集团已回应所识别缺失，并进行相应建议纠正措施。集团已实行内控顾问根据内控评估提供所有建议纠正措施。（记者李晓青）

来源：澎湃新闻

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