上海电气电站设备有限公司上海发电机厂：工厂内控工作会议指出干部要成为推动内控落地的中坚力量

内控新闻 2023年08月21日 17:37 270 内控网

内控是企业从优秀走向卓越的重要推动力，内控最根本的目标是帮助企业实现持续经营和走向卓越。日前，工厂召开内控工作会议，工厂管理层、各部门主管及内控管理员与会。会议主要听取了工厂内控管理工作计划和重大决策风险评估机制。此次内控会不仅强调了内控对工厂的重要意义，还对下阶段的内控工作做了具体布置。

内控对工厂的重要意义在于：

一是确保战略落地，通过制度流程及标准的完善，保证工厂战略实现的路径和方法是合法、合规的，真正实现持续经营；

二是提升核心能力，聚焦能力建设，运用内控审计等手段，发现问题、管控偏差，进一步推动能力提升；

三是提高管理效率，将内控要求融入制度流程，完善输入输出，使整个管理过程联动起来，能够有效推进组织流程化、管理流程化；

四是防范经营风险，通过开展风险评估、进行合规性检查并将“三重一大”决策机制作为工作执行的前置条件，将帮助企业有效管防范经营风险。

工厂通过近几年在内控管理方面的改进，从体系建设、分层网络、内控平台、内控常态化推进等均取得了不少进步，但对标华为等国际一流企业，工厂还有很多地方有待完善，下阶段要重点关注以下几点：

干部是推进内控的关键力量

内控的水平决定企业管理的水平

内控的深度，体现管理精细化的程度；对内控问题的态度，体现对缺陷的容忍度。会议要求每位领导干部要承担起内控管理的职责，结合此次内控工作会议，进一步思考和落实部门内控管理工作。一是要重视制度建设，当制度与实际业务执行存在差异时，要考虑如何解决差异、管控差异。二是要以问题为导向，重点关注有偏差的环节，发现问题后要抓住源头、分析整改。

内控有效性在于内控体系的有效运行

工厂内控管理不是靠个别领导干部和内控管理员独立开展工作就能做好的，内控体系要有效运行，就必须搭好内控的三道防线，层层传递和落实，每个岗位尤其是核心岗位都要参与，做好业务流程核心环节的管控，强化自查，及时反馈问题、分析偏差和整改到位，逐级把关，守住防线。

制度流程是内控的出发点和落脚点

内控管理的着眼点和落脚点就是制度流程。内控是全过程的管控，包括事前内控体系的搭建、事中内控专项的实施以及事后内控缺陷的整改，每一阶段都有制度流程的参与。要将“四个到位”的要求融入内控管理，在制度中把责任落实到位，在流程中把要求分解到位，各部门要执行到位，最后考核要到位，对于内控缺陷要识别清楚是“设计缺陷”还是“执行缺陷”并制定有针对性的措施。 (文：丁钰芳 \ 图：唐诗佳、乔伟、倪佩骏)