天津监管局切实规范驻津中央单位内控管理

政策法规 2023年10月16日 11:11 264 内控网

一是积极准备，周密部署，强化责任。迅速制定驻津中央预算单位2022年度内部控制报告编报审核工作实施方案，明确核查依据、核查范围、核查内容、时间节点。组织学习行政事业单位内部控制相关文件，结合往年预算单位填报情况，逐条梳理重点、难点问题，建立与预算单位财务、内审等相关部门专人联络机制，层层落实责任，细化分解任务，强化核查责任。

二是以点带面，突出重点，开展审核。研阅驻津预算单位书面内控报告，结合预算监管工作以及日常监管发现的问题，通过查阅佐证附件、调研访谈、抽取部分预算单位现场交叉讲解的方式，核查内控报告填报的真实性、完整性和规范性。总结相关内控问题，通过问题开展重点核查，严格审核管理，统一核查口径和模板，提高核查工作效率。主动与预算单位沟通联系，提出疑点问题，要求预算单位补充提供相关证明材料，核实确有问题的，及时解惑答疑，促进预算单位提升内部控制管理水平。

三是实事求是，全面客观，提出问题。选取内控报告编制较好的单位作为典型，深入研讨分析。在肯定预算单位高质量内控管理的同时，就发现的问题提出合理化建议，督促其整改。(作者:宗禾)

发布日期：2023年10月12日

来源:财政部

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