国家税务总局敦化市税务局“五位一体”防风险链条内控显成效

内控新闻 2023年11月10日 11:37 933 内控网

敦化市税务局以扎紧制度笼子为先手，将内控管理嵌入业务流程，明确“防风险、控权力”的管控目标，积极构建“党建引领为关键、制度建设为基础、流程控制为主线、有效监督为保障、考核问责为手段”的“五位一体”链条式内控动态预防格局，有效解决了内部控制工作在基层落地生根“最后一公里”问题，取得了扎实成效，得到州局党委书记、局长张清立的肯定性批示。

内化于心，党建引领抓内控

敦化市局党委通过立足税收治理体系现代化建设实际，把内控机制建设作为落实全面从严治党要求的重要抓手，将“党建领航税苑”等系列活动纳入内部控制管理轨道，坚持以积极培养内控专业复合型人才为目标，成立内控党员先锋队，通过开展内控实操专题培训、党委书记讲内控、“单位是我家，风险防控靠大家”“内控我提议”“内控有法”等系列活动，切实发挥党建在内控工作中的引领作用。

外化于行，强化责任抓内控

一是“防风险”，把清问题产生之脉。组成市局风险防控专班督察组，聚焦发挥“专员+专班”作用，先后开展内控“自查+督查”三轮。定期发布风险提示，编制《内控风险提示汇编》，成立内控专员团队，提升风险防控质效。二是“重监督”，筑牢风险防控之盾。充分发挥“法制+纪检”的“双控效应”，针对现金税费征缴、税费优惠政策落实等工作开展联合检查，持续降低税收执法、行政管理和干部廉政风险，推动形成“不敢腐、不能腐、不想腐”工作格局。

固化于制，多级推进抓内控

将制度规定和风险管理要求嵌入业务流程。历时三个月，制订了具有鲜明特色的、管用实用的《内部控制管理实操规范手册》。《内控手册》共分为六部分，涵盖了敦化市局各部门主要工作，包括行政权力实施程序104项、绘制工作流程图104个、明确风险点638个、制定风控措施83条。梳理建立了七大类、七十七项内部管理制度，组织编写了《内部制度汇编》。制度汇编按照类别分为机关党建类、行政管理类、税收服务类、征收管理类、纪检监察类、人事教育类、财务管理类等七大类，内容全面详实，实用性较强，体现了“以制度管人、以流程管事”的管理理念。标志着行政管理向着“科学化、规范化、制度化、信息化”目标迈进，是积极践行“向管理要效益”的重要举措。

通过努力，敦化市税务局内控机制建设取得了阶段性成效。

一是实现“要我控”到“我要控”的思想转变。《制度汇编》和《内控手册》的制定，对人事管理、财务管理、干部档案管理、公文处理、信息编报、政府采购等工作有了明确规定和操作指引及风险点提示，有效解决了机构合并后工作执行标准不明确的问题。推动干部思想认识进一步趋向统一，各部门参与内控机制建设的积极性和主动性显著提高，有效促进了队伍融合，形成成了上下联动、齐心协力，共推内控机制建设的良好局面。

二是实现“粗放式”到“精细化”的管理转变。聚焦办公用房、公车使用、财务等方面管理，法制、纪检部门联合发布内控风险提示，从源头上形成“发现-处置”的闭环管理。逐步实现了岗位标准化、责任清晰化、办事程序化、监控实时化、追究及时化的“六化”内部控制目标。税收执法和行政管理等各方面工作纳入“精细化”管理，全体干部依法治税、依法行政能力和岗位执法自控能力显著提高，风险防范更有针对性。

三是实现“重部署”到“促落实”的执行转变。敦化市局内控机制建设开展以“聚焦内控执行，注重落实成果”为落脚点，各部门间职责划分更加明确清楚，沟通协作大幅增强，执行落实能力显著提高。例如，在社保费和非税划转方面，有效整合了社保非税股与分局（所）的责任关系，为全面开展“两险”宣传、征缴等工作厘清了工作方向，城乡居民、医疗缴费率连续三年位列全州第一，得到了省局党委委员、副局长李福才的肯定性批示。

千淘万漉虽辛苦，吹尽狂沙始到金。内控机制建设是一项前瞻性、探索性、长期性工作，利在当前，功在长远。敦化市局将进一步扬起内控促税风帆，认准目标，狠抓落实，全力打造与税收治理体系和治理能力相适应的内控机制建设体系，为高质量推进新时代税收现代化建设保驾护航。（记者张植塽通讯员金立峰编辑：金作超）

来源：中国吉林网

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