财政部山东监管局：扎实开展内控核查狠抓问题整改落实切实提升中央驻鲁预算单位内控水平

政策法规 2024年01月23日 21:37 723 内控网

为贯彻落实党中央、国务院关于进一步加强财会监督工作有关精神，按照财政部统一安排部署，财政部山东监管局扎实开展中央驻鲁预算单位内部控制报告审核工作，同时选取部分单位开展实地核查，力促中央驻鲁预算单位提升内控水平。

一是线上线下一体发力。一方面，加强线上审核分析，依托财政部统一报表平台，对中央驻鲁预算单位内部控制报告进行案头审核，重点关注报告内容的完整性、规范性和准确性，初步评估预算单位内控管理水平，为现场核查提供线索。另一方面，强化现场核查。选取部分预算单位现场抽查内控报告佐证材料和相关记账凭证，访谈了解内控流程和执行情况，深入挖掘预算单位存在的内控制度建设、内控执行效果和基础管理等方面问题。

二是核查整改一体推动。针对审核、核查工作发现的问题，一是着力推动整改，督促相关预算单位即知即改、立行立改，从优化内部控制环境、完善内部管理制度、加强内控流程执行力度、健全监督审查机制等方面着手，全方位提升内控质效。二是强化警示预警，向各预算单位通报发现的共性及个性问题，督促各单位关注内部管理薄弱环节和风险隐患，认真排查内部管理制度漏洞和执行缺陷，开展自查自纠。

下一步，山东监管局将按照财会监督工作有关精神和相关工作要求，持续做好对中央驻鲁预算单位内部控制的监督管理，切实提升中央驻鲁预算单位内控水平，并探索将内部控制监管融入日常监管业务，以单位内部控制为抓手，不断推动中央驻鲁预算单位监管工作提质增效。

发布日期：2024年01月18日

来源:财政部

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