贝瑞基因收监管函：内控不到位等

内控新闻 2024年03月13日 10:32 174 内控网

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监管函截图

监管函显示，根据中国证券监督管理委员会四川监管局下发的《关于对成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司采取责令改正措施的决定》(〔2024〕14号)，贝瑞基因存在以下问题：

一、内控执行不到位

一是公司发生多笔大额预付款支出且支付比例超过合同金额30%，与公司采购管理办法关于预付金额不超过30%的规定不符；

二是存在少数客户业务合同到期后未及时续签，未严格执行客户信用政策导致应收账款实际账期超出合同账期等情形；

三是部分对外投资和重大业务决策未见内部控制过程性信息。

二、会计核算不规范公司

2021年对湖南某生物技术有限公司、湖南某遗传医院应收账款按单项计提坏账准备，但单项计提方法存在错误。2022年年报披露前，公司对计提方法进行更正，但未根据新确定的计提方法追溯调整 2022 年年报应收账款坏账计提期初数据，导致财务数据披露有误。

深交所指出，公司的上述行为违反了深交所《股票上市规则(2023年修订)》第1.4条、第2.1.1条、第4.1.1条的规定。

另据公司12日晚公告，近日收到中国证券监督管理委员会四川监管局下发的《关于对成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司采取责令改正措施的决定》([2024]14号)、《关于对高扬、张松清采取出具警示函措施的决定》([2024]15号)。

因前述事项，四川证监局对贝瑞基因采取责令改正行政监管措施；对公司董事长兼总经理高扬、时任财务总监张松清采取出具警示函行政监管措施。

公司2022年年报公布的简历显示，高扬，公司控股股东、实际控制人，具有10年以上基因测序行业研发与产业化经验。2002年至2010年曾就职于华大基因，2011年起任职于北京贝瑞和康生物技术有限公司，现任公司董事长、总经理。

另据公司2022年9月9日盘后公告，当日公司第九届董事会第十九次会议同意聘任张松清先生为公司财务总监，任期自董事会审议通过之日至第九届董事会届满。

公告公布的简历显示，张松清，男，1974年08月出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学高级工商管理硕士，中级会计师。张松清曾任武钢集团鄂钢矿业公司会计主管，大信会计师事务所合伙人，国投创新投资管理有限公司董事，立信会计师事务所合伙人，具备丰富的财务管理、投资、审计等从业经验。

资料显示，贝瑞基因主营业务为以高通量测序技术为基础的基因检测服务和基因检测相关的设备、试剂销售。公司主要产品为基础科研服务、医学检测服务、试剂及仪器。

据业绩预告，预计2023年归属于上市公司股东的净利润亏损4亿元，亏损较2022年进一步扩大。

二级市场上，贝瑞基因12日收涨3.08%报8.37元。(中新经纬APP)

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