未依法披露重大仲裁及主要资产被查封、冻结等问题 ST星源及8名时任高管收行政处罚决定书

内控新闻 2023年01月06日 22:13 395 内控网

1月4日晚间，ST星源（下称世纪星源）发布公告称，公司及相关当事人收到中国证券监督管理委员会深圳监管局下发的《行政处罚决定书》。

因世纪星源存在未依法披露重大仲裁及主要资产被查封、冻结，以及未依法披露为关联方提供担保的违法事实，深圳证监局决定，对公司及丁芃等8名时任高管给予警告，并处以合计573万元的罚款。

此外，在2020年和2021年年报中，因上述违规担保事项，中审亚太会计师事务所连续两年为公司出具了否定意见的内控审计报告，表明公司在对外担保及关联方及关联交易内部控制上存在重大缺陷。

存在两项违法事实

此前，因上市公司涉嫌信息披露违法违规事项，中国证监会于2022年6月30日决定对世纪星源立案调查。2022年11月18日，世纪星源及相关当事人收到深圳证监局下发的《行政处罚事先告知书》。

在历时半年的调查之后，深圳证监局下发了《行政处罚决定书》，经查明，世纪星源存在以下两项违法事实：

一是未依法披露重大仲裁及主要资产被查封、冻结。2016年12月，深圳前海东方创业金融控股有限公司（以下简称前海东方）委托中信银行深圳分行向深圳创意星源能源基建投资有限公司（以下简称创意星源）发放了3.5亿元委托贷款，世纪星源作为保证人为创意星源该笔贷款提供了连带责任保证担保。

由于创意星源未按期偿还贷款本息，2019年9月8日，前海东方向深圳国际仲裁院申请仲裁，请求裁决创意星源偿还贷款本金及应付利息等合计3.87亿元，并请求保证人世纪星源承担连带清偿责任。

2019年10月25日，公司收到深圳国际仲裁院《仲裁通知》及《仲裁申请书》。该仲裁事项涉及金额占公司2018年末经审计净资产的24.49%。

11月7日，深圳市中级人民法院裁定，查封及冻结世纪星源账面价值合计7.43亿元资产。被查封、冻结资产账面价值占公司2018年末经审计净资产的47.05%。

公司时任董事局主席丁芃，时任董事、总裁郑列列知悉上述重大事件后，却要求时任董事局秘书罗晓春暂不披露，构成2005年修订的《中华人民共和国证券法》第一百九十三条第一款所述的信息披露违法行为。

二是未依法披露为关联方提供担保。2017年~2019年度，公司累计为丁芃及关联方春华咨询（深圳）有限公司提供多笔担保，经查，上述的资金大部分用于公司使用或归还公司欠款。而世纪星源也未在2017年~2019年的年度报告中披露相关担保事项。

深圳证监局决定，对世纪星源及丁芃等8名涉案期间担任高管的相关责任人给予警告，并处以合计573万元的罚款。

连续两年被出具否定意见的内控审计报告

世纪星源是深市“老五股”之一，最初以纺织相关产业为主营业务，前身为深圳市原野纺织股份有限公司，于1990年在深交所挂牌上市。当前公司营收主要来自酒店经营、物业管理和环保业务。

在2020年和2021年年报中，因上述违规担保事项，中审亚太会计师事务所连续两年为公司出具了否定意见的内控审计报告，并表明公司在对外担保及关联方及关联交易内部控制上存在重大缺陷。

近两年世纪星源业绩承压，自2020年、2021年公司分别实现营业收入3.99亿元和3.84亿元，归母净利润分别为亏损3.87亿元和盈利1.39亿元。

财报显示，2022年1~9月公司营业收入为1.74亿元，同比减少40.31%；归母净利润1007万元，同比减少94.82%。

针对行政处罚结果，世纪星源股吧较为冷清，只有少数股民表达了较为悲观的情绪。从股价表现来看，近年来公司股价持续走低，截至1月4日为1.87元/股，较历史最高点17.06元/股（前复权）已跌去近90%。

来源：每日经济新闻

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