财政部厦门监管局：四维联动构建内控体系筑牢防线提升监管效能

内控新闻 2025年06月30日 15:29 9 内控网

财政部厦门监管局深入贯彻落实部党组决策部署和部内控委工作要求，将内部控制作为纵深推进全面从严治党、提升财政监管效能的重要抓手，通过强化政治引领、夯实制度根基、强化内控执行、涵养内控生态，持续完善财政监管内控监督体系，有效防范业务风险和廉政风险，全面筑牢财政监管安全防线。

一、强化政治引领，压实内控主体责任

一是高位部署明方向。厦门监管局深刻领悟强化财政内控建设的重要意义，坚持从讲政治的高度认识和开展内控工作。及时传达学习财政部内控委会议精神和蓝佛安部长讲话要求，召开局内控委会议、内控专题会议系统部署内控工作，将内控工作纳入年度工作计划和局领导班子履职尽责重点工作任务清单。审议通过年度内控工作计划，明确任务分工与责任链条，运用内控手段有效促进党风廉政建设和具体业务开展。二是责任传导全覆盖。构建由局内控委统一领导，局内控办组织协调，各处室分工负责，各岗位明确职责、分工协作的内控组织管理架构。根据局领导调整和人员轮岗实际，及时调整局内控委成员，明确工作任务、责任分工和报告路径，进一步压实局内控委的领导责任、内控办的组织协调责任、各处室的主体责任，形成“人人有责、层层担责”的内控工作格局。三是集体决策促规范。严格落实局党组议事规则、内部控制委员会议事规则及“三重一大”决策制度，明确重大事项集体决策范畴，厘清各类会议议事边界、决策流程及责任主体；规范会议纪要纪实管理，确保决策过程可追溯、可监督。推动集体决策从“形式合规”向“实质有效”转化，持续提升民主化、科学化、规范化、透明化水平。

二、聚焦风险防控，完善制度约束体系

一是精准扎紧制度笼子。落实常态化内控制度完善机制，根据财政监管工作的新要求、新内容，立足工作实际，及时对现有制度框架、业务流程进行更新完善。2024年以来，新制定中央部门预算执行监管操作规程、中央转移支付预算执行监管操作规程、干部外出授课管理办法等5项制度规程办法，修订国内公务接待管理办法、合同管理办法、请休假管理办法等5项制度，进一步细化实化业务流程、强化关键环节管控，严格规范内部管理。二是优化监管工作流程。结合财会监督试点经验，修订核查、约谈、整改通知书等“四书”以及财会监督核查、约谈、重点企业监控操作规程等“五规程”，切实规范财会监督基础工作；制定现场调查及检查审理处理三分离相关制度，有效防范行政执法风险。三是强化纪律刚性约束。针对监管局外出检查较为频繁的工作特点，“量体裁衣”扎紧制度笼子，制定印发《监督检查外勤工作廉政报告制度》和《防止干预财政监管工作行为登记报告备案办法》，构建“《廉政告知书》+《廉政执行书》+廉政监督员”的“两书一员”机制，切实防范财政监管工作廉政风险，保障依法独立行使财政监管权。

三、创新监督手段，提升内控执行效能

一是督办机制提质效。推行“任务分解+月初布置+月末检查+反馈整改”闭环清单工作法，对上级内控工作部署和重点任务实行动态清单式督办管理，督促各处室按计划严格开展日常管理、自查自纠、制度完善和整改落实等工作，明确任务目标、完成时限和责任主体，持续跟踪问效、督办推进，切实保障内控工作落地落实。二是三级纠偏防风险。根据内控问题发生的性质和频率，建立“内控委通报—局领导提醒谈话—纪检组长诫勉谈话”的三级纠偏机制，对苗头性问题及早提醒、及时防范、及时遏制，有效防范化解内控风险。三是监督检查促落实。认真组织开展2024年度内控自查，压紧压实牵头人和被查处室责任，处室交叉深入排查内部管理、内控建设、机关效能、业务工作、党建党务、廉政建设等方面存在的问题和薄弱环节，共发现3方面17个问题。内控办建立各处室内控问题清单，逐条明确整改措施。四是闭环管理补短板。召开内控委专题会议，通报全局年度内控自查情况，要求以坚定决心和务实举措扎实推进问题整改，结合以前年度审计、巡视、考核等外部监督检查发现问题的整改落实情况，举一反三、以点带面深入总结分析，深挖频发性问题制度风险，通过强化流程控制、严格责任追究、充分运用信息化手段等措施，及时补齐短板、堵塞漏洞，一体推进巡视、审计、考核问题整改和内控机制建设，有效形成内控管理闭环。

四、涵养内控生态，筑牢长效发展根基

一是教育引导固根基。通过局内控委会议专题学习、内控业务培训、各处室自学，及时传达部党组关于内控工作的部署要求，引导干部职工精准把握财政内控的理念内涵。依托“每月一讲”干部讲堂，对新制定、修订的制度进行解读，持续加强内控制度的宣传普及，不断提高全体干部的内控意识、风险意识、规矩意识。二是廉政教育树防线。针对监管局工作性质和队伍特点，开展监督检查专项警示教育，制发《关于进一步明确外出检查工作纪律要求的通知》，召开外出检查前廉政教育会，督促外出检查人员时刻守好廉政底线、守住纪律红线。结合开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，持续加强干部日常管理监督，提醒全体干部时刻绷紧纪律作风建设之弦，切实防范廉政风险。三是考核激励强驱动。制定《厦门监管局综合考核管理办法》，将内控机制建设和执行情况与考核评价指标相衔接，在内部综合考核体系中引入内控问题“减分项目”，与处室年度考核结果和个人评优评先挂钩，充分发挥考核“指挥棒”作用，切实将内控成果转化为内部管理实效。

来源：财政部网站

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