员工替老板处理事务，刚澄清“酒企借壳”传闻的凯瑞德内控又爆违规

内控新闻 2022年11月28日 23:01 1049 内控网

凯瑞德因酒企借壳传闻当上“妖股”，公司不得不站出来澄清否认，公司股票在连续涨停后，11月23日应声跌停。

11月23日晚间，公司对外披露了部分不利信息，公司因部分违规行为收到湖北证监局的《关于对凯瑞德控股股份有限公司采取责令改正措施的决定》（下文简称决定书）。

根据决定书显示，湖北证监局认定公司存在着以下违规行为：1.披露的收入确认政策与实际不符；2.独立性存在缺陷。

以独立性存在缺陷为例，决定书指出，凯瑞德存在部分员工替控股股东王健及其控制的企业处理事务的情形，未能完全做到与控股股东的人员独立。此外，公司还存在董事会任期届满未改选，三会登记册不完整、会议记录不规范、会议通知不规范，内幕信息知情人登记不规范等规范运作方面的问题。

湖北证监局认定，公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 182号）第三条第一款、《企业内部控制基本规范》（财会［2008］7 号）第三十条和第三十一条、《上市公司治理准则》（证监会公告［2018］29 号）第二十二条等的规定。

关于整改，湖北证监局要求凯瑞德作出以下整改：一是结合《企业会计准则》的相关规定，确定准确、合规的煤炭贸易自营业务收入确认政策，并尽快予以披露；二是及时履行法定程序；三是全面梳理公司内部控制制度及执行情况，分析出现前述规范运作问题的原因，并自查是否存在其他缺陷或违规行为。

界面新闻记者注意到，在此前正是因为违规担保等原因，凯瑞德一度濒临退市，在抢救下，凯瑞德被从鬼门关前抢救回来。湖北省高级人民法院官网发布的一则《57天，拯救“ST凯瑞”——荆门首例上市公司破产重整案纪录》指出，荆门当地将其当做了一个营造法治化营商环境案例。

荆门当地也直接拿钱参与至重组投资，荆门国资委旗下的湖北农谷实业集团有限责任公司作为重整投资人一举成为凯瑞德9.49%的股东。

上述信息来看，荆门当地对凯瑞德的重生投入巨大，当地也多了一家上市公司。不过，从董事会结构来看，并未有直接隶属于荆门国资方面的人员。

此次湖北证监局的违规事项来看，凯瑞德内控再次出了问题，存在部分员工替控股股东王健及其控制的企业处理事务的情形，未能完全做到与控股股东的人员独立。才刚刚前脚从违规担保旋涡中走出，公司内控再次出现违规现象。（记者 | 吴治邦）

来源:界面新闻

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