湖北省沙洋县：聚焦“双向联动” 守好“管理三关” 着力推动内控建设

政策法规 2023年04月04日 09:32 503 内控网

为深入推进行政事业单位内控体系建设，提高行政事业单位内控报告编报质量，近年来，湖北省沙洋县财政局紧紧围绕“三个聚焦”，精准发力，着力推动内控建设走深、走实。

一、聚焦“线上+线下”抓培训，把好思想认识“责任关”。一是积极组织集中业务培训。通过邀请专家、纪委监委领导授课、以会代训、召开座谈会、知识竞赛等形式，组织多层次、全覆盖业务培训。2022年，培训各单位分管内控工作的副局长、内控编报经办人达1000余人次，组织全县行政事业单位6000余人开展了内控等财政业务知识竞赛。二是线上与线下学习相结合。将内控管理学习纳入全县会计人员继续教育课程，委托教育培训机构打造线下培训课堂，每周五组织一次面授课，将内控知识与会计业务有机融合，实现“线上讲授”与“线下交流”双向结合。三是开展“一对一”业务指导。会计局精准推送相关政策，答疑解惑。各业务科室通过电话沟通、上门指导等方式开展“一对一”政策辅导。通过宣传和培训，切实增强单位负责人对内控建设的认识，进一步明确单位主体责任。

二、聚焦“明责+加压”严审核，把好报告编制“质量关”。一是完善工作机制。县财政局成立由“一把手”任组长，会计局、监督局、各业务科室负责人为成员的内控工作领导小组，明确职责分工，构建了会计局牵头，多方齐抓共管的“1+N”内控工作格局。二是审核精准发力。制定重点审核清单，组织各业科室对单位报告的逻辑性、附件材料的完整性、内控报告与部门决算、国有资产报告同口径数据的一致性等17类问题进行逐一核查，将问题及时反馈部门整改。三是强化工作督办。将内控工作纳入局内各单位年度积分制考核内容之一，从归口管理部门报送的及时性、报告编制质量等方面进行积分制考核评分，建立倒逼工作机制，压实各业务科室工作责任，做好了归口单位的业务督导，确保高质量完成内控报告编制。

三、聚焦“监督+考核”重管理，把好内控建设“效果关”。一是刀刃向内加强自身建设。自2017年起，县财政局将内控建设纳入年度重点项目检查、内部审计和党风廉政建设目标考核，以不同的组合方式联动开展，出台了《沙洋县财政局内部控制基本制度》。针对内控建设检查中发现的财务管理、资产管理等方面的薄弱环节和问题，积极向局领导建言献策，推动出台了《沙洋县县级预算单位银行账户管理暂行办法》等规范性文件，发挥了财政部门在内控建设中的引领带动作用。二是持续深入开展重点核查。自2016年起，沙洋县启动行政事业单位内部控制基础性评价工作，采取单位自评与重点核查相结合的方式，在全面审核内控报告的基础上，每年按照不少于10%的比例抽取单位进行重点核查，重点对单位人员岗位设置、职责分工、财务信息的编报等情况进行核查，对发现的典型问题予以通报，以点带面、以查促建，着力发挥典型示范效应。三是有效建立联动督查机制。建立纪检、审计协同监督模式。在全县开展的财经秩序检查、巡查、经济责任审计中，将单位内控建设作为一项重要检查内容，重点对单位层面内控工作开展和制度执行情况进行检查，实行成果共享、监督融合。2022年，抽取27家单位进行检查，对单位内控建设中存在的风险及漏洞提出了整改意见，配合县纪委规范出台了《沙洋县农村财务“小微权力”清单事项流程图》，推动各行政事业单位出台了《政府采购内控管理制度》等文件，有效防范舞弊和预防腐败，引导和推动了各单位内控建设。

大道至简，实干为要。湖北省沙洋县财政局将引导行政事业单位积极发挥单位层面和业务层面的内控建设作用，切实提升内部治理水平、规范内部权力运行、加强廉政风险防控能力，为全县经济高质量发展提供基础支撑和坚实保障。

发布日期：2023年03月30日

来源:财政部

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