浙江余杭农村商业银行：以“风险排查八法”筑牢内控“防火墙”

内控新闻 2023年04月14日 12:48 629 内控网

近几年来，余杭农商银行（以下简称该行）探索运用“风险排查八法”，不断强化员工行为管理和金融风险管控，着力形成常态化、长效化机制，进一步筑牢内控“防火墙”。

一、移位检查法。即被检查网点（分理处）人员全部移位离岗，由检查人员或指派人员接管指定业务岗位，同时开展业务办理与全面检查的一种内控管理措施。具体实施中，检查小组按照“部署周密、行动快速、全面彻底”的原则，对该分理处近两年的柜面业务、员工行为、账务核对、内部管理（包括规范化服务、安全保卫、消费者权益、反洗钱工作）等方面开展全方位移位检查，力求达到突袭式、空降式的检查效果。实践中，该行共对20家支行51个分理处（网点）实施移位检查。

二、突击调查法。即根据案防、合规（包括员工行为）等运营条线制度规范，并结合机构历年检查（审计）发现的问题设计了《内控（审计）调查问卷》，对基层行干部员工进行随机突击调查，由调查对象现场作答，内容涉及柜面授权业务、存款结算业务、电子银行业务、理财业务的风险环节，以及信贷会计操作“二十四条禁令”等，以便及时掌握基层内控环境及文化建设情况。

三、现场盘查法。即采取突击检查的方式，对被检查机构临时离岗的客户经理、临柜人员等关键岗位人员工作区（包括办公室、储藏室、更衣室等）代客保管物品等情况，进行实地双人盘查，进一步增强检查威慑力、突袭性，有效消除员工道德和舞弊风险隐患。

四、穿行测试法。即采取现场察看、调阅监控等方式，对某项业务全流程和所有关键环节实施穿行测试，以发现内控流程缺陷的检查新方法。近年来，该行在内部控制评价项目中，探索实施穿透流程测试（评价），重点对信贷业务和柜面授权业务等，配套设计《穿透流程测试表》，积极排查流程上的薄弱环节和失控环节，提前介入风险管控，确保防线从事后向事中前移。通过该方法，该行共发现业务流程方面的问题16大类57条，并根据检查建议，进一步优化流程和完善制度等，有效弥补了内控缺陷。

五、信息查询法。即综合利用各类外部信息，全方位跟踪银行从业人员行为规范。该行运用法院系统查询各类公示的判决书，了解员工是否有涉及案件情况，包括涉及民间借贷等；运用公安查阅系统，上门走访公安和纪检委等部门，对员工不良记录情况进行了解；运用工商信息系统查询企业员工经商办企业等情况，包括违规投资入股情况；运用人行征信系统查询员工有无他行贷款及信用卡逾期违约等情况，并对大额负债员工实施重点排查。

六、动态监测法。该行重点构建风险巡防体系，综合采取“现场检查+非现场检查”和“自选动作+规定动作”的方式，组织开展周期性、滚动式排查，实现对风险的常态化、动态化、持续化监测。一是抓好自选动作。通过非现场成果评估会、项目总结交流会等形式，对以往检查发现问题的分类，梳理出多发、复发和苗头问题，按照“一行一策”原则，确定各基层网点风险预防重点，作为“自选动作”，并采用飞行检查的方式，定期开展风险巡查，积极推进差别化监管。二是抓好规定动作。该行将员工行为管理等重大或热点问题作为“规定动作”，纳入风险预防重点。在此基础上，依托计算机辅助审计系统，或者自行编制风险分析数据模型，开展周期性、滚动式非现场排查，有效推进精细化管理。

七、运行诊断法。由各排查或检查小组牵头，召开由基层机构管理人员为主要参加对象的运营诊断会，一方面就排查发现的问题，与被检查机构管理人员直接沟通，分析原因，揭示风险，并对发现的问题，跟踪落实整改和责任追究；另一方面就机构高效运营（业务流程、制度建设）、风险隐患（操作风险、柜面务）、人员管理（人员配置、岗位制约）等方面进行集体讨论，收集被检查机构运营管理中存在的风险隐患点和安全运营的意见建议，形成了防控重点及改进意见。

八、网格监督法。即依托现有的分层分级组织架构，将员工按管辖归属情况划分成若干个网格，并明确各网格负责人和网格职责，形成纵横成网、职责到人的责任区，形成“网定格、格定责、责定人”相互监督的员工行为排查机制。该行将全行网格划分为二个类别（管理网格和基础网格）和四个层级，实施“每周一登记、每月一谈心、每季一分析、半年一家访、每年一走访、不定期巡查、不定期排查”等方法，推动员工行为管理措施常态化。(浙江余杭农村商业银行倪卫东张丽)

来源:浙江余杭农村商业银行

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