百达智能回复IPO问询，称财务内控不规范“已整改”

内控新闻 2023年09月28日 10:40 318 内控网

9月25日，百琪达智能科技（宁波）股份有限公司（以下简称“百达智能”）披露关于北交所IPO审核问询函的回复。

据查，百达智能主要从事永磁材料加工设备的研发、生产和销售以及永磁材料氢碎服务，产品主要包括磁场成型压机、全自动磁场成型压机、全电动磁场成型压机以及氢破碎炉等。

报告期内，百达智能实际控制人之一王晗权存在资金占用情形，2020年占用资金500万元用于个人投资理财。百达智能存在向客户票据找零的情形，找零金额分别为94.85万元、146.01万元、52.70万。2021和2022年度，百达智能与子公司包头堇创存在无真实交易背景的票据背书转让情形。

2020年，王晗权存在通过员工通讯费补贴报销无票费用55.17万元。2020年2月至3月间，百达智能通过主要供应商宁波齐昇自动化系统有限公司转贷金额2117.5万元。2020年，百达智能发生企业间借款，借出资金2730万元，收回2766.23万元。

据此，百达智能被要求，进一步说明存在上述不规范事项的具体情况，整改措施、整改是否到位，说明报告期内相关内部控制制度是否健全且得到有效执行，防范再次发生前述违规行为的具体措施。就报告期内存在的公司治理及财务不规范情况完善内控风险提示。

百达智能回复问询函称，报告期内，公司存在转贷、资金占用、资金拆借、票据找零和无真实交易背景的票据背书转让、信息披露不及时等内控不规范情形，截至本反馈回复签署日，公司已完成上述事项的整改。

来源：腾讯网/乐居财经李兰

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