监管通报8家券商现场检查问题，紧盯“一查就撤”、“带病闯关”

内控新闻 2023年10月26日 12:29 258 内控网

记者获悉，近期证监会下发了新一期机构监管情况通报。该通报主要是总结了证监会此前对8家券商开展的投行内控及廉洁从业现场检查时发现的问题。根据通报显示，从检查情况看，各券商基本建立健全了投行“三道防线”内控体系，但仍普遍存在部分投行项目内控把关不严、未有效关注重大事项等问题，其中万和证券投行内控流于形式，问题较为突出。

现场检查暴露多项问题

据悉，为坚决遏制投行IPO项目“一查就撤”、“带病闯关”等突出问题，2022年12月证监会组织对中天国富、华西证券、华创证券、中德证券、西部证券、华泰联合、国信证券、万和证券8家证券公司开展了投行内控及廉洁从业现场检查，并根据检查结果分类出具监管措施。

记者了解到，近日证监会下发了新一期机构监管情况通报，其目的是为充分警示行业机构及从业人员，促进证券公司完善内控机制、提高执业质量。

具体来看，一是内控制度不健全、有效性不足。如中天国富质控内核与业务部门人员交叉混同，万和证券质控项目现场检查比例偏低，内控各环节对发行审核部门提出的关键性否定意见未有效关注等。

二是“三道防线”把关不严。如国信证券在某项目执行阶段，尽职调查不充分，未对主要股东进行关联方核查、未对主要股东的异常入股行为进行核查；中德证券在质量控制环节，对项目质量、风险把关不严，对撤回后再次申请上市的项目重点问题关注不足；万和证券在内核风控环节反馈意见落实不到位，内核部门亦未跟踪落实，对外报送材料大幅删减内核关注问题等。

三是薪酬绩效考核体系不合理。如万和证券、中天国富等证券公司递延支付比例较低，存在预发业绩激励且在项目撤否后未予追回，过度激励问题突出；绩效奖金与项目收入直接挂钩，设有专门的业务承揽绩效奖金等。

四是廉洁从业方面存在的问题。多家证券公司投行项目聘请第三方未严格履行合规审查程序，申报文件中未充分披露聘请第三方事项。除上述共性问题外，万和证券、西部证券、国信证券还存在内控建设严重滞后、未按规定建设使用投行业务工作底稿电子化管理系统，员工考核流于形式，部分岗位员工存在廉洁从业事件等问题。

紧盯“一查就撤”、“带病闯关”等突出问题

通报称，针对检查发现的问题，证监会坚持“穿透式监管、全链条问责”和“机构、人员双罚”的原则，根据问题的类型、性质和数量分类采取措施。对问题严重的万和证券采取暂停保荐和公司债券承销业务3个月措施，对其他机构分别采取监管谈话、责令改正、出具警示函等行政监管措施。对相应证券公司主要负责人、分管投行业务负责人、内核负责人、质控部门负责人等分类采取监管措施，并要求公司对相关责任人员进行内部追责。

证监会网站显示，除华泰联合外，9月以来证监会陆续对前述接受现场检查的7家券商及相关责任人员采取了监管措施。其中，10月20日晚间，证监会发布对万和证券的处罚结果：责令改正。同时，暂停万和证券保荐和公司债券承销业务3个月。这也是前述受罚的券商中处罚结果最重的。

通报要求，各保荐机构要切实落实《证券发行上市保荐业务管理办法》、《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》、《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》等法律法规要求，进一步树立质量优先、审慎申报的理念，不断完善内控机制，勤勉尽责开展工作，切实提升执业质量，尤其要在遏制规模冲动、避免“一查就撤”、防止“带病闯关”上取得实效。

通报称，下一步，证监会将围绕推动全面实行注册制走深走实，以机构监管转型为契机，坚持从严监管，常态化开展投行内控现场检查，紧盯“一查就撤”、“带病闯关”等突出问题，综合运用资格罚、经济罚等手段，督促证券公司持续提升执业质量、专业能力和内控水平，真正发挥“看门人”功能作用。

来源：每日经济新闻

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