财政部北京监管局：“五个强化”推进内控管理工作

内控新闻 2024年04月01日 08:58 264 内控网

北京监管局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，按照财政部党组决策部署和部内控委工作要求，将完善制度建设和规范内控执行紧密结合，牢固树立依法行政理念，持之以恒强化内控约束，以自我革命精神不断推进财政内控工作。

一、强化组织领导，压实各级责任

按照财政部内控建设工作统一部署，采取有力措施，高标准定位、高起点谋划、高质量推进。

一是建立由内控委、内控办、各处室组成的分工明确、责任清晰、齐抓共管的内部控制组织管理架构，内部控制委员会全面领导内控管理工作，内控办负责全局具体内控管理工作，各处室负责本处室内控管理工作，制定有关制度办法，为内控工作更好地促进财政监管工作发展提供了有力的组织保障。

二是完善“一级抓一级、层层抓落实”的责任体系，明确局党组书记、局长是内控工作第一责任人，分管领导对分管领域负领导责任，各部门主要负责人是本部门内控工作第一责任人；进一步压实局内控委领导责任、内控办牵头组织协调责任、各部门主体责任、机关党委和纪委党建引领和监督执纪责任。

二、强化内控理念，稳步推动实施

积极探索内控特点和方法，引导全局干部提高政治站位和内控意识，通过基本制度的普及学习和贯彻落实，增强做好内控工作的责任感使命感，为全面推进内控建设实施营造良好的环境和氛围。

一是定期召开内控专题会议，积极组织全局干部职工学习财政部内控委会议内容，认真领悟会议精神，参加财政部组织的相关内控培训、传阅学习内控相关制度材料、组织学习部领导对内控工作的讲话精神、整理下发《内控知识应知应会》等，持之以恒强化党员干部内控意识。

二是科学研究部署内控相关工作，着力在打基础、建机制、提质效方面下功夫，按照年度内控工作计划，重点开展制度完善和落实、内控自查和风险评估、推进内控考评及结果应用等相关工作，通过列出内控详细任务清单，明确工作目标、时间节点和责任分工，确保内控工作抓住关键、落在实处、按时完成。

三、强化制度建设，夯实工作基础

坚持以贯彻落实财政部内控基本制度、不断完善内控体系为主线，自觉将内控作为落实全面从严治党、提升财政监管工作效能、确保党中央决策部署贯彻落实的有力抓手。

一是持续优化顶层组织架构建设，确保内控工作上下贯通，执行有力，实施有据，确保财政内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，确保不相容职务相互分离，实现不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、有效监督，确保内控顶层设计科学有效和机关各项工作顺利推进。

二是构建与新职能相匹配的制度体系，按照财政部内部控制基本制度及有关专项内控办法的要求，结合财政监管业务变化情况和监管局自身工作实际，研究新情况、解决新问题，及时梳理修订、补充完善各类制度办法，实现内控制度覆盖监管局所有重点业务工作，不断提高内控制度的实时性、针对性和有效性，通过搭建全方位制度体系，为各项工作提供制度依据。

四、强化执行刚性，防范风险隐患

以风险防范为导向，以制度执行为抓手，坚持内控执行与监察巡视、责任审计、队伍建设等工作有机衔接，将内控工作贯穿进所有业务各方面和全过程。

一是着重做好日常审批、预算审核、专项检查、财务人事等重点领域、关键岗位的风险防控，在各处室和服务中心设立内控岗位，及时发现、上报和防范本处室日常管理风险，适时开展内控风险提示，加强对内控工作的督导培训，将制度修订等联动调整的问题，纳入年度工作计划整体部署，持续关注和重点防范。

二是结合资产核实盘点、网络安全检查等专项检查，扎实开展内控风险评估工作，推动各项整改任务落地实施，由内控委会议研究审议专项检查整改情况，同时将内控工作纳入履行全面从严治党主体责任的重要内容，形成以党建促内控，以内控强党建的工作格局，确保内控制度执行落实落细。

五、强化监督检查，做好激励约束

积极探索建立长效监督检查机制，将党风廉政建设与内控监督有机衔接，加强内控考评和推进结果运用。

一是通过处室自查、内控办审核、内控委认定等程序，查找财政监管业务中的内控制度执行问题，对发现的问题和薄弱环节提出防范措施和工作建议，明确责任到处室、到岗位、到个人，真正把内控意识和内控纪律传到管理末端，确保问题得到真正整改落实。

二是积极探索建立长效监督机制，建立党风廉政建设监督责任清单。以关键高风险岗位为监督重点、以管理活动中廉政风险为主要内容，以财政权力运行关键节点为查找脉络，以内控制度执行成效为重要参考，对各支部及支部负责人进行定期考核考评，并与评优评先、干部选拔使用等事项挂钩，切实发挥“以评促控”“以控促管”的正向激励作用，推动形成积极向上、争先创优的良好干事创业氛围。

下一步，北京监管局将坚持问题导向、目标导向、结果导向，以强弱项、补短板为抓手，突出核心业务、关键环节、重点领域风险的常态化防范，切实把内控行为落实在日常工作上，把内控精神融入到规章制度中，不断拓展内控的宽度和深度；将进一步优化考评指标体系设计，加强内部控制评价监督成果转化，注重内控建设与业务、政务、党务建设融合推进，贯通融合岗位利益冲突风险防控与党风廉政建设的具体要求，推动提升内控工作水平和财政监管效能。

（来源：财政部北京监管局）