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从Telefónica的FCPA后续案中汲取的合规教训

ICI内控快讯 2024年12月06日 15:29 153 内控网

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货币操作与供应商关系，这起案件为合规官员提供了丰富的思考空间
作者：Mary Shirley
发表于：2024年11月18日

一家电信巨头的第二次《反海外腐败法》（FCPA）和解协议，乍一看似乎平淡无奇：简单的贿赂计划，相对适中的罚金，没有正式的监督机制。但深入分析，这起案件在供应商风险、合规计划演变以及从过去错误中真正学习方面，提供了重要的教训。

西班牙电信公司（Telefónica）旗下的委内瑞拉子公司Telefónica Venezolana，通过延期起诉协议（DPA）达成了第二次FCPA和解，并支付了8500万美元罚款。

案件背景

导致此次和解的贿赂计划相对简单：该公司向委内瑞拉政府官员提供不当利益，以通过政府主导的货币拍卖获取美元优先分配权。公司通过两家供应商作为第三方中介实施贿赂，具体方式是以虚高价格从这些供应商处购买设备，从而建立秘密资金池。

尽管这一DPA和解协议本身并不特别显眼，但其中有一些值得注意的细节：

  1. Telefónica是累犯，但既没有受到正式的监督要求，其罚款规模也仅属适中。尽管“累犯”被视为加重因素，但此次罚款8500万美元，远高于2019年公司首次因FCPA违规支付的410万美元罚款。

  2. 尽管没有正式监督，公司还是面临所谓的“准监督”机制。这要求Telefónica向政府提供整改努力和合规计划改进的报告。这个案例引发了一个问题：什么情况下公司会从“准监督”升级到正式监督，尤其是对于有违规历史的企业？

合规启示

许多企业已逐步开展某种形式的供应商审查，但与销售顾问/代理或分销商等被视为高风险的第三方相比，供应商在FCPA风险评估和尽职调查中仍未被列为最高风险类别。这一案件促使合规专业人士反思：

  • 是否应对供应商进行更深入的审查，而不仅限于人权和强迫劳动方面的尽职调查？

  • 是否需要在FCPA和反贿赂培训中专门提及供应商，提醒他们既可能向采购和供应链同事提供贿赂，也可能成为公司内部贿赂支付的渠道？

从创造力的角度看，虽然不合法，但演变中的贿赂支付方式确实令人“钦佩”。

减轻处罚的因素

美国司法部（DOJ）解释了案件中一些减轻处罚的因素，包括：

  • 安排非美国籍员工在美国境内接受访谈，并对部分员工采取纪律处分。

  • 在平衡国际隐私法和相关义务的情况下，提供了大量文件。

  • 提供了证据翻译并有条理地呈现。

  • 对涉案员工采取纪律行动，包括解雇。

尽管这是Telefónica第二次涉及FCPA违规，公司依然因“建立并赋权独立合规职能”获得了认可。例如，首席合规官被赋予了直接向董事会审计委员会报告的权限。然而，这也引发了一个问题：在第一次FCPA和解后，公司到底进行了哪些整改？

重复问题与数据挑战

一个加重因素是公司未能及时向监管机构提供关键文件。这似乎是近年来许多案件中的“重蹈覆辙”。尽管看似容易做到，但在面对内部调查需要处理的大量数据、并购后复杂的系统整合、以及记录保存中的潜在疏漏时，相关操作难度显著提高。

总结

这个案例表明，即使罚金不高、贿赂计划并不复杂，它依然为合规官员提供了重要的借鉴意义。对于合规专业人士来说，这提醒我们从供应商风险到合规计划的持续改进，学习从错误中汲取经验的重要性。






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